H - BPPAO - CREA_bismodèle.htm (Budgets flexibles)

BUDGETS FLEXIBLES

COEF. NORMAL	55,29%													moyenne
taux d'occup saison norm.	0,5529	DONNEES HOTEL
taux d'occupation b. saison	0,2765
taux d'occupation h. saison	0,8985	BASSE SAISON			SAISON NORMALE			HAUTE SAISON				BASSE SAISON
nb total de chambres	50	JANVIER	FEVRIER	MARS	AVRIL	MAI	JUIN	JUILLET	AOUT	SEPTEMBRE	OCTOBRE	NOVEMBRE	DECEMBRE
nb de chambres/jour		14	13,82374179	13,82374179	27,64748359	27,64748359	27,64748359	44,92716083	44,92716083	44,92716083	44,92716083	13,82374179	13,82374179
nb de chambres/mois		414,7122538	414,7122538	414,7122538	829,4245077	829,4245077	829,4245077	1347,814825	1347,814825	1347,814825	1347,814825	414,7122538	414,7122538	9 953
prix vente unitaire	235	235,0	235,0	235,0	235,0	235,0	235,0	235,0	235,0	235,0	235,0	235,0	235,0
CHIFFRE D'AFFAIRES HOTEL		97 457	97 457	97 457	194 915	194 915	194 915	316 736	316 736	316 736	316 736	97 457	97 457	2 338 977
charges variables / ca hôtel	42%	40 932	40 932	40 932	81 864	81 864	81 864	133 029	133 029	133 029	133 029	40 932	40 932	982 371
marge sur couts variable/ca hôtel	58%	56 525	56 525	56 525	113 051	113 051	113 051	183 707	183 707	183 707	183 707	56 525	56 525	1 356 607

taux de rotation moyen	0,2166
taux saison normale	0,2166
taux haute saison	0,3519	DONNEES RESTAURANT
taux basse saison	0,1083
nb de places	50	BASSE SAISON			SAISON NORMALE			HAUTE SAISON				BASSE SAISON
nb de services	2	JANVIER	FEVRIER	MARS	AVRIL	MAI	JUIN	JUILLET	AOUT	SEPTEMBRE	OCTOBRE	NOVEMBRE	DECEMBRE
nb de couverts/jour		11	11	11	22	22	22	35	35	35	35	11	11
nb de couverts/mois		325	325	325	650	650	650	1 056	1 056	1 056	1 056	325	325	7 797
prix vente unitaire moyen		150	150	150	150	150	150	150	150	150	150	150	150
CHIFFRE D'AFFAIRES RESTAURANT		48 729	48 729	48 729	97 457	97 457	97 457	158 368	158 368	158 368	158 368	48 729	48 729
charges variables / ca	71%	34 597	34 597	34 597	69 195	69 195	69 195	112 441	112 441	112 441	112 441	34 597	34 597	830 338
marge sur couts variable /ca	29%	14 131	14 131	14 131	28 263	28 263	28 263	45 927	45 927	45 927	45 927	14 131	14 131	339 152
		DONNEES ETABLISSEMENT
charges fonctionnelles		16 500	16 500	16 500	16 500	16 500	16 500	16 500	16 500	16 500	16 500	16 500	16 500	198 000
dotations		52 938	52 938	52 938	52 938	52 938	52 938	52 938	52 938	52 938	52 938	52 938	52 938	635 250
frais financiers		44 167	44 167	44 167	44 167	44 167	44 167	44 167	44 167	44 167	44 167	44 167	44 167	530 000

RESULTAT BRUT		-42 948	-42 948	-42 948	27 709	27 709	27 709	116 030	116 030	116 030	116 030	-42 948	-42 948	332 508


COEFFICIENTS		50,00%	50,00%	50,00%	100,00%	100,00%	100,00%	162,50%	162,50%	162,50%	162,50%	50,00%	50,00%	100,00%
CHARGES IMPUTEES
charges fonctionnelles		8 250,0	8 250,0	8 250,0	16 500,0	16 500,0	16 500,0	26 812,5	26 812,5	26 812,5	26 812,5	8 250,0	8 250,0
dotations		26 468,8	26 468,8	26 468,8	52 937,5	52 937,5	52 937,5	86 023,4	86 023,4	86 023,4	86 023,4	26 468,8	26 468,8
frais financiers		22 083,3	22 083,3	22 083,3	44 166,7	44 166,7	44 166,7	71 770,8	71 770,8	71 770,8	71 770,8	22 083,3	22 083,3
RESULTAT BRUT		13 854,5	13 854,5	13 854,5	27 709,0	27 709,0	27 709,0	45 027,2	45 027,2	45 027,2	45 027,2	13 854,5	13 854,5	332 508
sous-activité		56 802,1	56 802,1	56 802,1								56 802,1	56 802,1	284 010
sur-activité								-71 002,6	-71 002,6	-71 002,6	-71 002,6			-284 010